Что такое факторинг
Самый беспроигрышный вариант при поставке товаров или услуг – работать по предоплате. Но так получается далеко не всегда, особенно если фирма оперирует на «рынке покупателя» – в сфере, где покупатель диктует условия поставки. Корпорации чаще всего взаимодействуют между собой на условиях отсрочки платежа. С подобной схемой приходится сталкиваться почти всем субъектам малого или среднего бизнеса, которые хотят получать серьезные доходы.
Факторинг – это способ восстановить оборотный капитал поставщика за счет привлечения сторонних средств. Деньги поставщику дают банки, взамен получая право требования задолженности с покупателя плюс определенное вознаграждение за оказание услуги факторинга. По сути, это разновидность торгового кредитования со своими особенностями.
Факторинг является специфическим типом кредитования под товары или услуги. Удобство для продавца заключается в том, что без его участия посредником взыскивается задолженность с покупателя. Если фирма продает товары в рассрочку, нет необходимости дожидаться ее окончания. Таким образом, поставщик товаров получает реальные деньги, которые позволяют ему развиваться.
Стороны факторинга:
- Клиент - поставщик продукта (кредитор).
- Покупатель (дебитор).
- Посредник (банк), предоставляющий продавцу реальные деньги.
Преимущества факторинга
Факторинг выгоден всем сторонам. Продавцы могут получить деньги до реализации товаров или услуг, а посредник имеет доход в виде доли от задолженности покупателя. Таким образом, факторинговая компания снижает риски всех участников сделки.
Налаженная схема связи трех сторон обеспечивает бесперебойный торговый процесс и способствует развитию экономики и рынка. Поставщик быстро получает деньги, причем не предоставляется залог или поручитель, как при кредитовании. Покупатель получает товар, реализуя его без задержек. Факторинговая компания имеет комиссию от проведенной операции. Удобство такой сделки заключается в мобильности и простоте, а выгода очевидна за счет гибких сроков и низких процентных ставок.
Виды факторинга
Классический вид факторинга с регрессом. Если товары реализуются с отсрочкой, то факторинговая компания выкупает около 90% задолженности. После истечения срока посредник имеет право потребовать у продавца выданные до этого средства. При возникновении регресса факторинговая компания практически не рискует. Это оптимальный вид отношений с постоянными клиентами.
Факторинг без регресса означает, что посредническая компания самостоятельно требует деньги с покупателя при условии несвоевременной оплаты по счетам. Этот вид факторинга актуален при взаимодействии с новыми клиентами.
Внутренний факторинг включает участников, проживающих в одной стране.
Международный тип факторинговых отношений подразумевает участие сторон из разных стран. В сделке принимают участие международные субъекты, а именно фактор от поставщика и от покупателя.
Открытый факторинг. Покупатель - должник оповещается о направлении платежа факторинговой компании, что отмечается в счете - фактуре.
Закрытый факторинг подразумевает скрытность сделки. Кредитор не ставится в известность об участии в сделке посреднической компании.
Реверсивный факторинг предполагает возможность для кредитора отсрочки выплат по задолженностям или за полученную продукцию.
Творческий лидер: Порошин Алексей